养老“第三支柱”如何撑起来？金融机构等积极性高涨******

　　养老“第三支柱”如何撑起来 ？

　　阅读提示

　　截至2022年底 ，个人养老金缴费人数613万人 ，总缴费金额142亿元……个人养老金制度实施后 ，金融机构等积极性高涨，个人养老金行情迅速升温。目前 ，收入较高且接近退休年龄 的人群积极性较高 。未来 ，个人养老金制度有待进一步调整优化 ，进一步提升产品吸引力 。

　　去年12月底 ，在北京一家国企工作 的张华开通了个人养老金账户，并“顶格”存入了1.2万元 ，为自己 的未来养老“支”起了第三支柱。

　　2022年11月25日 ，人社部 、财政部、国家税务总局三部门发布通知 ，明确个人养老金制度在北京、天津、上海等36个先行城市和地区启动实施 。银行金融机构等积极性高涨，个人养老金行情迅速升温。

　　数据显示，截至2022年底 ，个人养老金参加人数1954万人 ，缴费人数613万人 ，总缴费金额142亿元 。人们对个人养老金到底 是怎么看的 ？《工人日报》记者对此进行了采访。

　　金融机构等积极性高涨

　　2022年12月初 ，为了帮在银行工作 的高中同学完成年底工作量考核，在天津一家设计院工作 的刘伟线上开通了个人养老金账户，并存入了1元钱。“过程不复杂 ，填写相关信息，进行短信验证 ，就开户成功了” 。

　　记者在采访中发现，有不少人和刘伟一样， 是被在银行工作的熟人拉着入局 的 。

　　个人养老金制度开始试点后 ，首批有23家银行可以开通个人养老金账户 ，包括6大国有银行、12家股份制银行以及5家城商行。

　　一场客户争夺战也由此打响 。各大银行纷纷通过返现金 、赠送消费券 、积分等手段“拉新”。2022年12月29日 ，词条“每周60个新开户指标 ，个人养老金争夺战下的银行理财经理‘喊苦’”一度冲上热搜 。

　　刘伟在开户后，获得了50元现金返现。对于是否继续往个人养老金账户存钱 ，他仍持观望态度 。

　　税优是个人养老金 的吸引力之一。按照制度安排，个人养老金开户后，可以在综合所得或经营所得中按照个人养老金的实际缴费金额进行税前抵扣 。刘伟表示，自己的年收入在12万元左右 ，本身交税就不多，因此减税效果并不明显 ，可以再等等看 。

　　个人养老金背后 的“两本账”

　　与持观望态度的刘伟不同，在北京一家国企工作的张华开通个人养老金账户经过了深思熟虑。

　　2016年开始，他所在 的企业开始为职工缴纳企业年金 ，这为张华 的养老支起了第二支柱。这次开通个人养老金账户 ，张华是想“支”起第三支柱 ，为自己养老多一份保障。

　　张华今年35岁，年收入在35万元左右 ，他给记者算了这样一笔减税账 。

　　除去包括房贷、赡养老人两项专项附加扣除在内 的各项扣除 ，他年度应纳税所得额约在18万元左右，适用于20%的税率档位 。如果能再扣除1.2万元 的个人养老金，那一年可以少交税2400元，按60岁退休计算 ，他可以少交6万元 。

　　关于投资收益 ，根据制度安排，在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个税；在领取环节 ，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3% 的税率计算缴纳个税 。

　　张华告诉记者 ，对于养老产品投资 ，他更看重 的是稳健性，而非高收益 。因此 ，他更倾向于选择相对保守 的储蓄，“相当于为未来养老多存了一笔钱” 。

　　按照3%的年化收益率计算 ，张华如果每年持续缴纳1.2万元，缴纳25年至退休 ，缴税后 ，他能从个人养老金账户中拿到43.71万元。

　　在福州一家国有银行工作人员张欢看来 ，个人养老金更适合年收入在20万元以上的人群 。在她接触 的开户客户中 ，收入较高且接近退休年龄 的人群 ，积极性普遍较高。

　　提升个人养老金制度吸引力

　　由于个人养老金采取市场化运营 ，不可避免地会存在投资风险。那么，普通人该如何合理使用存入养老金个人账户里 的资金购买养老金融产品 ？

　　中国养老金融50人论坛秘书长董克用建议 ，投资者要根据自己的年龄 、财务情况和心理承受能力进行投资。比如，年轻人可以选择购买风险相对高 的养老基金和养老理财产品 ，中年人投资要趋向稳健，接近退休年龄 的人，可以选择相对保守的养老储蓄产品。

　　根据规定 ，个人养老金产品由金融监管部门确定，进入个人养老金“白名单”的产品要具备运作安全 、成熟稳定 、标 的规范 、侧重长期保值4个属性，从而更好保障退休人员 的生活 。《个人养老金实施办法》也强调 ，销售机构要以“销售适当性”为原则，做好风险提示 ，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品 。

　　下一步 ，个人养老金制度如何更好地完善 、发展 ？中国人民银行前行长 、全国社保基金理事会前理事长戴相龙建议，今后，可以把个人养老金最高限额提高到1.8万元以上 ，扩大税收优惠 。同时，对个人养老金 的投资收益率实行保底，加大政策扶持力度 ，以进一步提升大家参与个人养老金 的热情。

　　“为了适应劳动力市场灵活化趋势，未来 的个人养老金制度可以考虑将第二支柱(企业年金和职业年金)和第三支柱(个人储蓄型养老保险和商业养老保险)打通，或者建立两者之间的衔接办法。”中国人民大学教授、中国社会保障学会秘书长鲁全指出，目前 ，第二支柱 是由劳动者和用人单位共同缴费 ，如果劳动者换了工作，新单位又没有企业年金计划，那么他的第二支柱就会中断 。他建议，增强第二支柱和第三支柱之间 的协同功能 。(文中刘伟 张华 张欢为化名)

　　王维砚

比亚迪销量增长背后：相关产业链当居“首功”******

　　2022年，谁 是车市中的最大赢家？

　　产销数据显示，比亚迪2022年累计销量186.35万辆，同比增长208.64%。不出意外的话，其将成为年度销量最高的汽车厂商。

　　在比亚迪交出的这份成绩单背后 ，相关产业链当居“首功”。

　　率先“停燃”，收获颇丰

　　2022年上半年，比亚迪率先宣布停止燃油车生产 的消息，在汽车行业“一石激起千层浪”。公告称，根据公司战略发展需要 ，比亚迪汽车自2022年3月起停止燃油汽车 的整车生产。未来 ，比亚迪在汽车版块将专注于纯电动和插电式混合动力汽车业务。

　　上述公告发布后 ，业界有观点认为，比亚迪停止燃油汽车 的整车生产仅 是单一企业行为 ，这个决定对比亚迪合适 ，但别 的企业不一定合适 。虽然有新能源汽车发展前景较好的大行业背景，但这只 是一个企业 的具体决策 。

　　不过事实证明，作为第一个“吃螃蟹” 的整车企业，“停燃”令比亚迪收获颇丰。

　　中汽协数据显示 ，2022年上半年 ，比亚迪新能源汽车市占率达24.7% ，接近四分之一，较2021年增长超7.5个百分点。

　　显而易见的是 ，“停燃”的做法为比亚迪带来了新 的发展契机，也为其新能源汽车的快速发展彻底“扫清障碍”。近期 ，比亚迪在新能源汽车领域 的发展速度大幅提升。

　　公开资料显示，2022年11月 ，比亚迪迎来了第300万辆新能源汽车的下线。从“第1辆新能源汽车到第100万辆新能源汽车”用时13年、从“100万到200万”用时1年，从“200万到300万”仅用时半年。

　　率先“停燃”，底牌是什么

　　在新能源汽车发展 的过程中 ，产业链 的作用毋庸置疑。谁能够掌控相关产业链，谁就能抢占先机，在激烈 的市场竞争中占据一席之地。

　　与传统燃油车有所不同 ，在新能源汽车 的整车成本中 ，电池占比已超三成。作为新能源汽车 的核心零部件之一 ，电池有着技术壁垒高 、研发难度大的特点。动力电池作为新能源汽车产业链中不可或缺的一环 ，扮演着至关重要 的角色 。

　　研究机构SNE Research发布的最新数据显示 ，2022年1-11月，中国企业宁德时代和比亚迪分列前两位 ，二者的市占率加总为50.7% 。其中 ，比亚迪电池 的装机量达到60.6GWh，同比增长168.3% ，位列全球第二 ，市占率13.6%。

　　作为国内为数不多掌握电池制造的车企 ，比亚迪坚持原材料安全与产品安全的磷酸铁锂电池路线 ，先后推出刀片电池 、CTB电池车身一体化等业界顶尖技术 。上述优势让比亚迪在新能源汽车产业链占得先机 ，也赋予了比亚迪率先“停燃”的勇气。

　　此外，比亚迪推出 的DM-i超级混动 、DM-p王者混动和e平台3.0等技术，在推动全球新能源汽车行业变革 、实现跨越式发展方面，也起到了积极作用 。同时 ，比亚迪以开放 的电池 、电机 、电控及芯片等全产业链核心技术，引领创新链发展，助力行业形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进 的新发展格局 。

　　在新能源汽车领域 ，比亚迪新能源汽车已涵盖私家车 、出租车、城市公交、道路客运 、城市商品物流 、城市建筑物流、环卫车等七大常规领域和仓储、港口、机场 、矿山专用车辆等四大特殊领域，实现全市场布局。

　　率先“停燃” ，加速低碳转型

　　借助“停燃”契机 ，比亚迪正加快交通运输业和制造业低碳转型 。

　　其中 ，比亚迪在清洁能源方面深耕开发 。在太阳能领域拥有硅片加工 ，电池片 、光伏组件制造 、光伏系统等全产业链布局，业务足迹遍布包括中国 、美国、日本、英国、巴西、印度、澳大利亚等国家 。

　　目前，比亚迪太阳能在光伏组件领域可融资价值已跃升至全球第八位 ，并连续多年入选彭博社全球一级组建制造商(BloombergTier1)榜单 。在储能产品方面，比亚迪储能已成功打入美国、英国、德国、法国、日本 、加拿大、澳大利亚等全球多个市场，已为全球合作伙伴提供近百个工业级储能解决方案。

　　业内专家认为 ，碳达峰、碳中和 是推进各领域转型创新的重要机遇 。中国产业应该抓住这一机遇，主动采取建立绿色供应链 ，研发新技术新模式新业态 ，投资新领域，提高能源资源的利用效率，降低生产经营碳足迹 的行动 ，从而实现高质量发展 。

　　为推进国家“碳达峰 、碳中和” 的战略发展目标 ，落实应对气候变化《巴黎协定》 ，比亚迪发挥新能源汽车龙头企业示范 ，强化企业碳排放行动和管理，通过绿色 的技术 、产品和解决方案 ，加快交通运输业和制造业低碳转型 。

　　比亚迪已经建立起一套完整的新能源生态闭环，可以提供安全可靠的一站式解决方案与服务，用电动车治理空气污染 ，用云轨云巴治理交通拥堵，为全球城市提供立体化绿色大交通整体解决方案 。

　　除此之外，比亚迪顺应国际趋势 ，积极响应国家碳中和战略部署 ，在坪山总部园区分别从绿色运营 、绿色办公、绿色生产三个方面开展减碳工作 ，助力坪山总部成为首个零碳园区。2022年，比亚迪整个坪山园区全部启用了清洁能源。(完)